5月17日，資本邦了解到，上海證券交易所上市委員會2022年第40次審議會議于2022年5月16日上午召開，審核結(jié)果顯示，湖南麒麟信安科技股份有限公司科創(chuàng)板IPO審核通過，安徽耐科裝備科技股份有限公司科創(chuàng)板IPO遭暫緩審議。
科創(chuàng)板IPO過會的麒麟信安成立以來專注于國家關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域相關(guān)技術(shù)的研發(fā)與應(yīng)用，主要從事操作系統(tǒng)產(chǎn)品研發(fā)及技術(shù)服務(wù)，并以操作系統(tǒng)為根技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展信息安全、云計算等產(chǎn)品及服務(wù)業(yè)務(wù)。
公司致力于將技術(shù)進(jìn)步與行業(yè)屬性深度耦合，為國防、電力、政務(wù)等具有信息安全剛性需求的關(guān)鍵行業(yè)，提供自主可控、安全高效的產(chǎn)品和服務(wù)。
財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2019年、2020年、2021年營收分別為1.41億元、2.31億元、3.38億元;同期對應(yīng)的歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為2,033.58萬元、9,890.63萬元、1.12億元。
2022年1-3月，公司營業(yè)收入、凈利潤分別為2,800.06萬元、-519.87萬元，較上年同期減少40.08%、143.66%，主要原因為：(1)2022年1-3月，新冠疫情在全國范圍內(nèi)多點爆發(fā)，形勢較為嚴(yán)峻，受疫情影響，公司部分項目的實施或驗收未能如期進(jìn)行，公司2022年1-3月營業(yè)收入較上年同期有所下降;(2)因公司經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大、員工人數(shù)上升，公司2022年1-3月發(fā)生的期間費用較上年同期增加。截至2022年3月31日，公司在國防、電力、黨政等行業(yè)的在手訂單金額(含稅)約3.7億元，在手訂單較為充足，業(yè)績具有可持續(xù)性。
會上，上交所要求發(fā)行人代表：(1)根據(jù)申請文件，權(quán)屬清晰是發(fā)行人選擇收購麒麟工程相關(guān)業(yè)務(wù)而非收購其股權(quán)的部分原因，說明截至目前是否能夠確認(rèn)麒麟工程權(quán)屬清晰，是否存在影響發(fā)行人業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的潛在爭議;(2)根據(jù)申請文件，發(fā)行人對麒麟工程業(yè)務(wù)合并時相關(guān)資產(chǎn)的對價為零，說明該等安排是否合理、是否損害其他方利益。
根據(jù)申請文件，公司以操作系統(tǒng)產(chǎn)品為基礎(chǔ)創(chuàng)新發(fā)展云計算產(chǎn)品和信息安全產(chǎn)品。
鑒于此，上交所要求發(fā)行人代表說明：發(fā)行人上述模式是否已建立垂直領(lǐng)域壁壘，目前產(chǎn)品所在行業(yè)的市場持續(xù)發(fā)展空間及發(fā)展策略，向其他自主可控要求的信創(chuàng)領(lǐng)域的拓展能力。
此外同日上會的另一家企業(yè)耐科裝備遭暫緩審議，耐科裝備主要從事應(yīng)用于塑料擠出成型及半導(dǎo)體封裝領(lǐng)域的智能制造裝備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，為客戶提供定制化的智能制造裝備及系統(tǒng)解決方案，主要產(chǎn)品為塑料擠出成型模具及下游設(shè)備、半導(dǎo)體封裝設(shè)備及模具。
財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2019年、2020年、2021年營收分別為8652.71萬元、1.69億元、2.49億元;同期對應(yīng)的歸母凈利潤分別為1335.71萬元、4115.18萬元、5312.85萬元。
上會前，耐科裝備完成兩輪問詢回復(fù)，在首輪問詢中，上交所主要關(guān)注耐科裝備行業(yè)領(lǐng)域、知識產(chǎn)權(quán)、核心技術(shù)水平、實際控制人、成本與毛利率、生產(chǎn)設(shè)備、外協(xié)加工、銷售與客戶、現(xiàn)金流量、股份支付、募投項目、訴訟等32個問題。
在二輪問詢中，上交所主要關(guān)注耐科裝備生產(chǎn)模式、收入、銷售與客戶、應(yīng)收賬款、成本和毛利率、采購和供應(yīng)商等12個問題。
會上，上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)發(fā)行人及其高管是否與文一科技存在技術(shù)侵權(quán)、合同糾紛或其他爭議;(2)就發(fā)行人權(quán)益，發(fā)行人高管與文一科技及其相關(guān)人員是否存在代持、委托持股或其他利益安排;(3)公司與文一科技向相同客戶銷售類似產(chǎn)品的情況，是否存在相關(guān)安排。
根據(jù)申請文件，發(fā)行人主要產(chǎn)品包括塑料擠出成型模具、擠出成型裝置及下游設(shè)備和半導(dǎo)體封裝設(shè)備及模具。對此，上交所要求發(fā)行人代表說明：公司上述產(chǎn)品和相關(guān)技術(shù)的先進(jìn)性、市場容量、半導(dǎo)體封裝研發(fā)投入及業(yè)務(wù)的可持續(xù)性、本次募投項目產(chǎn)能消化及行業(yè)發(fā)展趨勢。同時要求保薦代表人對照《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定(2021年4月修訂)》的具體規(guī)定，就上述二種業(yè)務(wù)是否均滿足科創(chuàng)屬性要求、相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確發(fā)表明確意見。
上交所要求保薦代表人對下述事項發(fā)表明確意見：(1)安昇金屬出資資金來源，黃明玖是否存在違規(guī)投資情形;(2)黃明玖于2018年7月與鄭天勤等人簽署《一致行動協(xié)議》的時間是否真實;(3)2020年11月發(fā)行人第一大股東變更為松寶智能，持股平臺賽捷投資注銷的原因，根據(jù)《證券期貨法律適用意見第1號》等相關(guān)規(guī)定，上述變動是否導(dǎo)致發(fā)行人實際控制權(quán)變更。(陳蒙蒙)