ST國(guó)安（原“中信國(guó)安”，000839）6月2日晚間公告，北京一中院裁定對(duì)中信國(guó)安集團(tuán)有限公司等七家公司（包括中信國(guó)安有限公司在內(nèi)）實(shí)質(zhì)合并重整，并指定國(guó)安集團(tuán)管理人擔(dān)任國(guó)安集團(tuán)等七家公司實(shí)質(zhì)合并重整管理人。
資料顯示，中信國(guó)安曾于2009-2015年連續(xù)7年虛假記載年報(bào)，累計(jì)虛增利潤(rùn)10.13億元，其造假行為令投資者咂舌。
在該財(cái)務(wù)造假事件被證監(jiān)會(huì)處罰60萬(wàn)元后，等待中信國(guó)安的是投資者發(fā)起的一波波索賠訴訟：截止至2021年12月31日，相關(guān)案件的累計(jì)訴訟金額已超2億元。
重整或引發(fā)控制權(quán)變更
上述公告顯示，北京一中院裁定對(duì)中信國(guó)安集團(tuán)有限公司、中信國(guó)安有限公司、中信國(guó)安投資有限公司、中信國(guó)安城市發(fā)展控股有限公司、河北國(guó)安第一城景區(qū)管理有限公司、青海中信國(guó)安科技發(fā)展有限公司、青海中信國(guó)安鋰業(yè)發(fā)展有限公司實(shí)質(zhì)合并重整，并指定國(guó)安集團(tuán)管理人擔(dān)任國(guó)安集團(tuán)等七家公司實(shí)質(zhì)合并重整管理人。
截至上述公告日，中信國(guó)安有限公司（以下簡(jiǎn)稱“國(guó)安有限”）持有公司股份數(shù)量為1,428,488,345股，占公司股份總數(shù)的36.44%；其所持有公司股份累計(jì)被質(zhì)押的數(shù)量為1,419,410,000股，占公司股份總數(shù)的36.21%；其所持有公司股份累計(jì)被司法凍結(jié)的數(shù)量為1,428,488,345股，占公司股份總數(shù)的36.44%；其所持有公司股份累計(jì)被輪候凍結(jié)的數(shù)量為1,428,488,345股，占公司股份總數(shù)的36.44%；國(guó)安集團(tuán)系國(guó)安有限全資控股股東，不直接持有該公司股份。
公告稱，國(guó)安集團(tuán)等七家公司重整方案及重整能否成功尚存在不確定性，公司控股股東國(guó)安有限被裁定納入實(shí)質(zhì)合并重整范圍，可能導(dǎo)致ST國(guó)安控制權(quán)發(fā)生變更的風(fēng)險(xiǎn)。
曾連續(xù)七年財(cái)務(wù)造假被罰60萬(wàn)
往前追溯，中信國(guó)安曾于2021年6月2日晚間發(fā)布公告稱公司收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《行政處罰決定書(shū)》（[2021]36號(hào)）。證監(jiān)會(huì)依法對(duì)中信國(guó)安等作出行政處罰。
經(jīng)查明，中信國(guó)安披露的2009至2015年年報(bào)均存在虛假記載：
具體來(lái)看，中信國(guó)安因子公司青海中信國(guó)安為完成銷售目標(biāo)，采用預(yù)售方式完成業(yè)績(jī)等手段虛增收入，以致在青海中信國(guó)安納入中信國(guó)安合并報(bào)表的2009年至2014年期間，累計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入5.06億，累計(jì)少計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用5.06億元，累計(jì)虛增利潤(rùn)總額10.13億元。
其次，中信國(guó)安分別在2014年12月24日及2015年1月23日與中信國(guó)安投資簽署其持有的青海中信國(guó)安51%及49%股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，中信國(guó)安在首次轉(zhuǎn)讓51%股權(quán)后，對(duì)剩下的49%股權(quán)由成本法改為權(quán)益法核算。青海中信國(guó)安在2015年1月至6月期間賬面虛增收入、少計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用，該期間虛增凈利潤(rùn)6833萬(wàn)元，這導(dǎo)致2015年中信國(guó)安賬面投資收益多計(jì)3348萬(wàn)元，占當(dāng)年中信國(guó)安投資收益的6.24%，利潤(rùn)總額的8.56%。
對(duì)此，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)中信國(guó)安責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款；并對(duì)其他相關(guān)當(dāng)事人分別給予警告，以及處以5萬(wàn)至30萬(wàn)不等的罰款。
投資者索賠已逾2億元
據(jù)了解，中信國(guó)安受其子公司財(cái)務(wù)造假拖累而被證監(jiān)會(huì)處罰后，引發(fā)投資者陸續(xù)發(fā)起索賠訴訟。
根據(jù)4月29日晚間該公司發(fā)布的2021年財(cái)報(bào)顯示，由于公司在2009-2015年期間存在證券虛假陳述，公司部分投資者向北京市第三中級(jí)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求法院判令公司賠償其投資損失，并承擔(dān)案件全部訴訟費(fèi)用。
截止至2021年12月31日，累計(jì)訴訟金額為2.03億元，上述案件已立案，尚未開(kāi)庭審理。公司預(yù)計(jì)一審判決及未決訴訟很可能導(dǎo)致公司承擔(dān)賠償責(zé)任，將上述涉訴事項(xiàng)確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債和營(yíng)業(yè)外支出。
“根據(jù)《證券法》及新司法解釋，中信國(guó)安因信披違規(guī)被罰后，權(quán)益受損投資者可依法索賠。截止目前，已有過(guò)百名受損投資者委托我們向北京三中院提起了索賠訴訟，總起訴金額約兩千七百萬(wàn)。近期接法院初步通知或?qū)⑦M(jìn)行證據(jù)交換?！睆V東環(huán)宇京茂律師事務(wù)所合伙人謝良律師表示，參照相關(guān)案例，初步預(yù)估，在2010年2月6日至2020年5月17日期間買(mǎi)入且在該期間尚未全部賣出ST國(guó)安（原中信國(guó)安000839）股票的受損投資者或有索賠機(jī)會(huì)，投資者可通過(guò)“索賠通”公眾號(hào)或“投資索賠通”小程序預(yù)先登記損失情況，經(jīng)核算損失符合條件者，或有望索賠投資差額等一定程度的損失（索賠條件或是否勝訴最終須以法院認(rèn)定為準(zhǔn)）。
此外，投資者若提出索賠，可準(zhǔn)備以下初步資料：
1、證券營(yíng)業(yè)部打印蓋章的股票對(duì)賬單（對(duì)賬起止期間：2010年2月6日（若首筆買(mǎi)入早于該日，從首筆買(mǎi)入ST國(guó)安之日打起）至2020年8月31日；2、證券營(yíng)業(yè)部打印蓋章的證券賬戶基本信息表或賬戶確認(rèn)單等開(kāi)戶基本信息證明；3、身份證復(fù)印件。