近日，光大證券因下屬營業(yè)部原負(fù)責(zé)人和相關(guān)員工協(xié)助客戶出借證券賬戶為他人融資提供中介和便利等，被證監(jiān)部門采取監(jiān)管措施
《投資時報》研究員?田文會
光大證券股份有限公司（下稱光大證券，601788.SH）以“建設(shè)中國一流投資銀行”為戰(zhàn)略目標(biāo)，堅持“聚焦主業(yè)發(fā)展，堅持穩(wěn)進(jìn)發(fā)展，推進(jìn)均衡發(fā)展，強(qiáng)化協(xié)同發(fā)展，實現(xiàn)安全發(fā)展”的發(fā)展思路。不過，該公司此前涉及MPS項目爆雷事件帶來的影響仍未完全消除，近日又因合規(guī)管理等問題被證監(jiān)部門采取監(jiān)管措施。
(資料圖)
據(jù)中國證監(jiān)會官網(wǎng)8月1日信息，7月12日，廣東證監(jiān)局決定對光大證券廣東分公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，原因為光大證券廣東分公司管理的云浮新興荔園路證券營業(yè)部存在違規(guī)行為，包括原負(fù)責(zé)人和相關(guān)員工協(xié)助客戶出借證券賬戶為他人融資提供中介和便利，向客戶違規(guī)承諾承擔(dān)損失等。
廣東證監(jiān)局稱，這反映該營業(yè)部合規(guī)管理不到位、內(nèi)部控制不完善。
光大證券半年度業(yè)績快報顯示，該公司今年上半年營業(yè)收入和歸屬于上市公司股東的凈利潤分別同比增15.09%和13.67%，增速低于今年一季度該公司相應(yīng)指標(biāo)26.09%和43.79%的同比增速。光大證券今年一季度業(yè)績增長主要依賴投資收益和公允價值變動收益快速增長，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、利息凈收入則同比下降較快。
此前頗受關(guān)注的光大證券 MPS事項相關(guān)訴訟也仍未全部結(jié)束。2022年末，光大證券對MPS項目計提的相關(guān)預(yù)計負(fù)債為約52.84億元。
《投資時報》研究員還注意到，今年上半年，光大證券有多位董事和監(jiān)事崗位人員發(fā)生變動。
6月30日，付建平因工作調(diào)整原因辭去董事及董事會相關(guān)職務(wù)，同時，光大證券董事會會議同意聘任付建平為該公司副總裁。今年4月，余明雄和田威先后因工作調(diào)整原因辭去董事及董事會相關(guān)職務(wù)。
5月31日，光大證券董事會會議審議通過了《關(guān)于提名謝松先生為公司非執(zhí)行董事候選人的議案》，同意將該事項提交股東大會審議。
5月12日，汪紅陽因工作調(diào)整原因辭去光大證券監(jiān)事及監(jiān)事會相關(guān)職務(wù)。
被采取監(jiān)管措施
光大證券近日被證監(jiān)部門采取監(jiān)管措施，該公司下屬分公司和營業(yè)部被直接點(diǎn)出合規(guī)管理問題。
8月1日，證監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布信息顯示，7月12日，廣東證監(jiān)局決定對光大證券廣東分公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
經(jīng)查，光大證券廣東分公司管理的云浮新興荔園路證券營業(yè)部存在以下違規(guī)行為：一是原負(fù)責(zé)人張林開、員工李國新、葉鎮(zhèn)華等人協(xié)助客戶出借證券賬戶為他人融資提供中介和便利，向客戶違規(guī)承諾承擔(dān)損失；二是部分員工存在向客戶提供科創(chuàng)板測試題答案、索要客戶證券賬戶密碼、向客戶發(fā)送回訪問題、提供答復(fù)口徑等情形；三是未按規(guī)定及時向該局報告客戶集體投訴等重大事項。光大證券廣東分公司對營業(yè)部的合規(guī)管理、廉潔從業(yè)內(nèi)部控制失效負(fù)有直接的管理責(zé)任。
同日，廣東證監(jiān)局決定對光大證券云浮新興荔園路證券營業(yè)部采取責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)措施的決定，責(zé)令該營業(yè)部自在此決定下發(fā)之日起1年內(nèi)，每6個月開展一次內(nèi)部合規(guī)檢查，并在每次檢查后10個工作日內(nèi)，向該局提交合規(guī)檢查報告。經(jīng)查，該營業(yè)部存在上述三項違規(guī)行為。反映該營業(yè)部合規(guī)管理不到位、內(nèi)部控制不完善。
7月12日，廣東證監(jiān)局還決定對有關(guān)人員葉賢升采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。7月28日，該局又決定認(rèn)定張林開、葉鎮(zhèn)華和李國新為不適當(dāng)人選。
光大證券對《投資時報》表示，針對相關(guān)事項，該公司高度重視，已第一時間責(zé)令廣東分公司及相關(guān)營業(yè)部對業(yè)務(wù)開展及合規(guī)管理進(jìn)行自查整改，并啟動對相關(guān)人員的調(diào)查問責(zé)。同時，該公司將引以為鑒，在全司范圍內(nèi)持續(xù)強(qiáng)化專項自查整改以及加強(qiáng)對從業(yè)人員的合規(guī)培訓(xùn)，不斷完善內(nèi)控合規(guī)制度建設(shè)和執(zhí)業(yè)行為管控。
光大證券在2022年年報中稱，該公司主要通過制度建設(shè)、合規(guī)管控、合規(guī)文化建設(shè)、母子公司管控、法律事務(wù)管理、執(zhí)業(yè)行為與廉潔從業(yè)管理、內(nèi)部問責(zé)等機(jī)制，防范合規(guī)風(fēng)險。其中，零售業(yè)務(wù)方面，及時提示分支機(jī)構(gòu)相關(guān)合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)與管控措施，指導(dǎo)分公司根據(jù)監(jiān)管關(guān)注點(diǎn)開展轄區(qū)分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作。子公司管理方面，積極推動兩規(guī)范整改事項。
上半年業(yè)績增速低于一季度
業(yè)績方面，今年上半年，光大證券業(yè)績實現(xiàn)較好正增長，但營收和歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增速皆低于今年一季度相應(yīng)增速。
7月27日，光大證券披露了半年度業(yè)績快報。今年上半年，該公司營業(yè)收入為61.84億元，同比增15.09%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為23.96億元，同比增13.67%。
光大證券稱，2023年上半年，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇呈現(xiàn)向好態(tài)勢。該公司踐行實體經(jīng)濟(jì)服務(wù)，深耕戰(zhàn)略新興行業(yè)和綠色金融，推進(jìn)財富管理服務(wù)升級，大力發(fā)展客需交易業(yè)務(wù)，構(gòu)建多元策略組合，貢獻(xiàn)穩(wěn)定投資收益，收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。
不過，據(jù)光大證券一季報，今年一季度，該公司營業(yè)收入同比增26.09%，歸屬于上市公司股東的凈利潤同比增43.79%，高出今年上半年整體速較多。
光大證券今年一季度業(yè)績增長主要倚靠投資收益和公允價值變動收益增長。該公司今年一季度主要營收項目中，利息凈收入同比降30.02%，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入同比降24.48%。投資收益則為6.63億元，同比增長32.86%；公允價值變動收益由上年同期虧損5.65億轉(zhuǎn)為盈利3.08億元。
融資方面，7月21日，光大證券公告，該公司近日收到中國證監(jiān)會《關(guān)于同意光大證券股份有限公司向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券注冊的批復(fù)》，批復(fù)同意光大證券向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行面值總額不超過200億元公司債券的注冊申請。
今年一季度，光大證券發(fā)行債券收到的現(xiàn)金為97.81億元，同比降9.54%，同時，償還債務(wù)支付的現(xiàn)金為100.67億元，同比降34.37%。發(fā)行債券收到的現(xiàn)金仍低于償還債務(wù)支付的現(xiàn)金，導(dǎo)致籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-9.9億元。當(dāng)期光大證券現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也凈流出70.63億元。
MPS相關(guān)訴訟仍未全部結(jié)束
光大證券近幾年頗受關(guān)注的事情是MPS收購爆雷后的持續(xù)影響。
7月25日，光大證券公告下屬公司相關(guān)事項進(jìn)展，光大證券前期披露了關(guān)于全資子公司光大資本投資有限公司（下稱光大資本） MPS 事項相關(guān)訴訟、判決、執(zhí)行、資產(chǎn)凍結(jié)及案外人執(zhí)行異議之訴情況，相關(guān)進(jìn)展情況為：近日，光大證券全資子公司光大發(fā)展投資有限公司（下稱光大發(fā)展）就案外人執(zhí)行異議之訴向最高人民法院提出再審申請。目前，光大發(fā)展已收到最高人民法院出具的《受理通知書》，最高人民法院已對光大發(fā)展再審申請立案審查，最終審查結(jié)果尚存在不確定性。
上述事項目前尚處于再審立案審查階段，對該公司的影響需根據(jù)最高人民法院的審查結(jié)果進(jìn)行評估。此次公告涉及的 MPS 相關(guān)訴訟目前處于執(zhí)行階段，該公司已就 MPS 相關(guān)訴訟事項計提了相應(yīng)的預(yù)計負(fù)債及資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
7月29日，光大證券又公告了另一宗下屬公司MPS 事項相關(guān)訴訟進(jìn)展。光大資本與嘉興招源涌津股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）（下稱招源涌津）之間的相關(guān)訴訟中，一審判決光大資本賠償招源涌津投資款本金1.8億元，二審改判光大資本賠償招源涌津投資款本金約1.35 億元。
光大證券2022年財報審計公司安永華明在審計報告的關(guān)鍵審計事項“預(yù)計負(fù)債的確認(rèn)”部分稱，光大證券的全資子公司光大資本主要從事私募股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，光大浸輝投資管理（上海）有限公司（下稱光大浸輝）為光大資本下屬全資子公司。
2016年4月，光大浸輝、暴風(fēng)集團(tuán)股份有限公司全資子公司暴風(fēng)（天津）投資管理有限公司和上海群暢金融服務(wù)有限公司作為普通合伙人與各有限合伙人簽署《上海浸鑫投資咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）有限合伙協(xié)議》，共同發(fā)起設(shè)立上海浸鑫投資咨詢合伙企業(yè)（有限合伙）（下稱浸鑫基金），并通過設(shè)立特殊目的載體的方式收購境外MP&Silva Holding S.A.公司65%的股權(quán)。光大浸輝擔(dān)任浸鑫基金的執(zhí)行事務(wù)合伙人。浸鑫基金優(yōu)先級有限合伙人出資32億元、中間級有限合伙人出資10億元、劣后級有限合伙人出資10億元。
安永華明稱，基于目前掌握的信息、已判決訴訟結(jié)果、仲裁裁決結(jié)果和訴訟進(jìn)展情況，光大證券于截至2022年12月31日的合并財務(wù)報表中確認(rèn)與浸鑫基金所投的MPS項目相關(guān)的預(yù)計負(fù)債為約52.84億元。
光大證券分公司被采取監(jiān)管措施
資料來源：證監(jiān)會官網(wǎng)