上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會(huì)定于2022年10月20日上午9時(shí)召開2022年第80次上市委員會(huì)審議會(huì)議。屆時(shí)將審議南京茂萊光學(xué)科技股份有限公司和中船(邯鄲)派瑞特種氣體股份有限公司科創(chuàng)板IPO審核。
茂萊光學(xué)作為精密光學(xué)綜合解決方案提供商，專注于精密光學(xué)器件、光學(xué)鏡頭和光學(xué)系統(tǒng)的研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造及銷售。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2019年、2020年、2021年、2022年6月的營(yíng)收分別為2.22億元、2.46億元、3.31億元、2.07億元;同期對(duì)應(yīng)的歸母凈利潤(rùn)分別為4367.54萬(wàn)元、4162.76萬(wàn)元、4718.64萬(wàn)元、2609.57萬(wàn)元。
報(bào)告期內(nèi)，公司境外銷售收入分別為15,466.19萬(wàn)元、17,911.51萬(wàn)元、25,449.82萬(wàn)元和16,503.44萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為69.70%、72.74%、76.78%和79.79%，境外銷售收入占比較高。
隨著公司產(chǎn)品持續(xù)研發(fā)和技術(shù)不斷更新，公司的研發(fā)費(fèi)用也相應(yīng)增長(zhǎng)。2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司的研發(fā)費(fèi)用分別為2,413.34萬(wàn)元、2,817.92萬(wàn)元、4,545.06萬(wàn)元和2,511.52萬(wàn)元，占營(yíng)業(yè)收入比重分別為10.88%、11.44%、13.71%及12.14%。
在上會(huì)前，公司完成兩輪問詢回復(fù)，在科創(chuàng)板IPO首輪問詢中，上交所主要關(guān)注茂萊光學(xué)關(guān)于核心技術(shù)、關(guān)于境外銷售收入、關(guān)于產(chǎn)品價(jià)格及毛利率、關(guān)于研發(fā)等17個(gè)問題。
在二輪問詢中，上交所主要關(guān)注茂萊光學(xué)關(guān)于市場(chǎng)空間和市場(chǎng)地位、關(guān)于客戶、關(guān)于核心技術(shù)等四個(gè)問題。
同日上會(huì)的另一家公司派瑞特氣是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、世界知名的電子特種氣體和三氟甲磺酸系列產(chǎn)品供應(yīng)商，主要從事電子特種氣體及三氟甲磺酸系列產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2019年、2020年、2021年、2022年6月的營(yíng)收分別為4.45億元、11.31億元、17.33億元、9.55億元;同期對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為4523.68萬(wàn)元、2.11億元、3.55億元、2.06億元。
報(bào)告期內(nèi)，公司模擬合并后的毛利率分別為43.01%、41.64%、40.35%、40.97%，毛利率呈小幅下降趨勢(shì)但整體維持在較高水平。隨著國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手三氟化氮、六氟化鎢新增產(chǎn)能逐步釋放，未來三氟化氮、六氟化鎢的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈，結(jié)合三氟甲磺酸在個(gè)別細(xì)分市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)格局，公司為了提升市場(chǎng)占有率，可能會(huì)選擇適時(shí)主動(dòng)調(diào)低上述產(chǎn)品的銷售價(jià)格。
在上會(huì)前，公司完成兩輪問詢回復(fù)，在科創(chuàng)板IPO首輪問詢中，上交所主要關(guān)注派瑞特氣關(guān)于三氟甲磺酸業(yè)務(wù)、關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、關(guān)于收入波動(dòng)和單價(jià)下滑、關(guān)于成本和毛利率等15個(gè)問題。
在二輪問詢中，上交所主要關(guān)注派瑞特氣關(guān)于發(fā)行人業(yè)務(wù)、關(guān)于固定資產(chǎn)、關(guān)于人員、關(guān)于存貨等四個(gè)問題。(何 慕)