近日，新美星收到深交所關(guān)注函，對(duì)公司未及時(shí)披露控股股東、實(shí)控人之一何德平因操縱市場(chǎng)、信息披露違法受到證監(jiān)會(huì)行政處罰及市場(chǎng)禁入表示關(guān)注。從公司披露受到該案行政處罰及市場(chǎng)禁入告知書至今，已經(jīng)超過1年零5個(gè)月了。
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來源：攝圖網(wǎng)
新美星因信息披露不及時(shí)遭關(guān)注
2023年5月16日，江蘇新美星包裝機(jī)械股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：新美星；證券代碼：300509.SZ）披露了受到深交所關(guān)注函的公告。
該公告顯示，近期，新美星控股股東、實(shí)控人之一何德平因操縱市場(chǎng)、信息披露違法，受到證監(jiān)會(huì)行政處罰及市場(chǎng)禁入。但是公司至今仍未披露上述信息，深交所對(duì)此表示關(guān)注。
據(jù)關(guān)注函，上述行政處罰的具體決定內(nèi)容包括：對(duì)于操縱證券市場(chǎng)行為，對(duì)何德平及其配偶黃秀芳等沒收違法所得4783.56萬元，并處以4783.56萬元罰款；對(duì)于信息披露違法行為，對(duì)何德平給予警告，并處以40萬元罰款；自證監(jiān)會(huì)宣布決定之日起，對(duì)何德平采取3年市場(chǎng)禁入措施。
深交所要求新美星向何德平核實(shí)相關(guān)情況，說明至今未及時(shí)披露受到行政處罰及市場(chǎng)禁入的原因，并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。此外，深交所要求公司于2023年5月17日之前，將本事項(xiàng)相關(guān)說明材料報(bào)送交易所，對(duì)外公開披露，并抄送江蘇證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。
曾收到行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書
早在2021年12月3日，新美星就已披露了《關(guān)于控股股東收到行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書的公告》。
該公告顯示，2021年12月3日，新美星收到控股股東、實(shí)控人之一何德平發(fā)來信息。何德平于12月2日收到證監(jiān)會(huì)于11月15日出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》（處罰字【2021】108號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱：事先告知書）。
事先告知書顯示，何德平因涉嫌操縱新美星股價(jià)，并涉嫌信息披露違法，將遭到行政處罰及市場(chǎng)禁入。
從涉嫌操縱新美星的情況來看。為了使何德平所持新美星限售股于2019年4月26日解禁后能獲得更好的回報(bào)，何德平及其他四名相關(guān)人員利用資金優(yōu)勢(shì)和持股優(yōu)勢(shì)，自2018年9月26日開始持續(xù)大量買入公司股份，至2019年2月28日，持股數(shù)量達(dá)到開始增持前的38.71倍。在此期間，公司股價(jià)累計(jì)上漲12.57%，漲幅明顯偏離創(chuàng)業(yè)板綜指和同行業(yè)指數(shù)漲幅。
2019年3月1日至4月3日，何德平及相關(guān)人員對(duì)新美星持股量增加124.33%，導(dǎo)致上述期間公司股價(jià)累計(jì)上漲36.46%，漲幅與創(chuàng)業(yè)板綜指和行業(yè)指數(shù)的偏離都達(dá)到20個(gè)百分點(diǎn)以上。
2019年4月4日至6月26日，上述涉案人員集中賣出新美星，導(dǎo)致新美星股價(jià)下跌13.36%，跌幅偏離同期創(chuàng)業(yè)板綜指和行業(yè)指數(shù)都超過1個(gè)百分點(diǎn)。
綜上所述，從2018年9月26日至2019年6月26日，新美星股價(jià)上漲33.11%，漲幅偏離同期創(chuàng)業(yè)板綜指和行業(yè)指數(shù)都超過25個(gè)百分點(diǎn)。何德平及相關(guān)人員通過連續(xù)集中交易新美星股份，影響公司股價(jià)，扣除交易費(fèi)用及稅費(fèi)后，累計(jì)盈利4783.56萬元。
再?gòu)纳嫦有畔⑴哆`法的情況來看。在新美星于2016年4月上市前，上海海得澤廣投資管理中心（普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱：海得澤廣）代何德平及其他相關(guān)人員持有公司80萬股股份，占公司上市時(shí)總股本之比為1%。上市后，海得澤廣繼續(xù)代持上述股份，并從2017年12月19日開始減持，直到2018年12月27日減持完畢。何德平作為上市公司控股股東、實(shí)控人，未如實(shí)告知公司有關(guān)持股情況，導(dǎo)致新美星在相關(guān)公告中未披露上述信息，已構(gòu)成違反《證券法（2005年修訂）》第一百九十三條第三款規(guī)定的情形。
對(duì)于何德平及其他四人的操縱證券市場(chǎng)行為，證監(jiān)會(huì)擬決定沒收違法所得4783.56萬元，并處以罰款1.44億元。其中，何德平單獨(dú)承擔(dān)50%罰款，7175.34萬元。
對(duì)于何德平的信息披露違法行為，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)何德平給予警告，并處以40萬元罰款。
當(dāng)時(shí)，證監(jiān)會(huì)還擬決定，對(duì)何德平采取10年市場(chǎng)禁入措施。
比較新美星披露的事先告知書和深交所關(guān)注函引用的行政處罰及市場(chǎng)禁入決定書的內(nèi)容，我們發(fā)現(xiàn)，經(jīng)過陳述、申辯和聽證流程后，關(guān)于涉嫌操縱市場(chǎng)的罰款降低為“沒一罰一”，未按事先告知書所述，收取沒收非法收入高達(dá)三倍的罰款；關(guān)于對(duì)何德平的市場(chǎng)禁入措施，則從事先告知書中的10年，降低為市場(chǎng)禁入決定書中的3年。
從事先告知書到深交所關(guān)注函，已超1年零5個(gè)月
證監(jiān)會(huì)發(fā)出行政處罰及市場(chǎng)禁入決定書之后，公司實(shí)控人未告知上市公司，導(dǎo)致上市公司未能及時(shí)披露相關(guān)信息的情況或許并不鮮見。但是從公司收到該案行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書，到深交所關(guān)注新美星未及時(shí)披露相關(guān)公告所經(jīng)歷的時(shí)間來看，恐怕算得上鳳毛麟角了。
繼新美星于2021年7月30日披露控股股東、實(shí)控人收到證監(jiān)會(huì)立案告知書，到12月3日，公司披露控股股東收到行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書的公告，該案的調(diào)查辦理時(shí)間僅略超4個(gè)月。但從公司公告控股股東收到事先告知書，到深交所關(guān)注公司未披露上述控股股東受到行政處罰及市場(chǎng)禁入事項(xiàng)，期間已經(jīng)歷了超過1年零5個(gè)月的時(shí)間。